Die erste Steuererklärung klingt komplizierter als sie ist. Wer weiß, was er braucht und wo er suchen muss, ist in wenigen Stunden fertig — und bekommt im Schnitt über 1.000 Euro vom Finanzamt zurück. Hier ist der vollständige Leitfaden für Ersteller.
Pflicht: Nebeneinkünfte über 410 €, mehrere Arbeitgeber, Ehegattensplitting beantragt, Lohnersatzleistungen (Elterngeld, ALG) über 410 €
Freiwillig: Fast immer lohnend — 88 % aller Arbeitnehmer erhalten Erstattung (Ø ca. 1.000 €)
Was brauche ich für die Steuererklärung?
- Lohnsteuerbescheinigung: Vom Arbeitgeber, kommt automatisch (elektronisch übermittelt)
- Steuer-Identifikationsnummer: Auf dem letzten Steuerbescheid oder Brief des Finanzamts
- IBAN: Für eventuelle Erstattungen
- Belege für Werbungskosten: Fahrtkostenrechner, Arbeitsmittelquittungen, Weiterbildungskosten
- Sonderausgaben: Zuwendungsbestätigungen für Spenden, Riester-Bescheinigung
- Belege für außergewöhnliche Belastungen: Arztrechnungen, Pflegekosten
- Kontoauszüge oder Steuerbescheinigungen: Für Kapitalerträge (wenn ausländisches Depot)
ELSTER: Die kostenlose Steuersoftware des Finanzamts
ELSTER (www.elster.de) ist die offizielle Online-Plattform für Steuererklärungen. Kostenlos, sicher und direkt mit dem Finanzamt verbunden. Einmalige Registrierung dauert ca. 1–2 Wochen (Aktivierungsbrief per Post). Viele Daten werden automatisch vorausgefüllt (Lohndaten, Kirchensteuerdaten).
Welche Formulare brauche ich?
| Situation | Benötigte Anlage |
|---|---|
| Arbeitnehmer | Anlage N (Arbeitnehmer) |
| Vermietung | Anlage V (Vermietung und Verpachtung) |
| Kapitalerträge (ausländisch/Erstattung) | Anlage KAP |
| Kinder | Anlage Kind |
| Ehegattensplitting | Anlage Zusammenveranlagung |
| Riester, Versicherungen | Anlage Vorsorgeaufwand |
Was kann ich alles absetzen? Die wichtigsten Positionen
- Fahrtkosten: 0,30 € / km für den einfachen Weg zur Arbeit (ab dem 21. km: 0,38 €)
- Arbeitsmittel: Laptop, Drucker, Schreibtisch, Fachliteratur — bis 952 € sofort absetzbar
- Homeoffice-Pauschale: 6 € pro Tag, max. 1.260 € / Jahr
- Weiterbildungskosten: Kurse, Seminare, Fachliteratur, Prüfungsgebühren
- Gewerkschaftsbeiträge: 100 % als Werbungskosten
- Kontoführungsgebühren: 16 € Pauschale ohne Nachweis
- Spenden: Bis 20 % des Gesamtbetrags der Einkünfte (Zuwendungsbestätigung nötig)
Theoretisch unbegrenzt — in der Praxis 3–12 Wochen. ELSTER-Abgaben werden meist schneller bearbeitet als Papierformulare.
Lesen Sie die Erläuterungen auf der Rückseite. Stimmt etwas nicht, haben Sie 1 Monat Zeit für Einspruch (schriftlich beim Finanzamt). Bei komplexen Fällen Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein einschalten.
Ja — freiwillige Steuererklärungen können bis zu 4 Jahre rückwirkend abgegeben werden. Für 2026 also noch bis Ende 2030. Das bedeutet: Potenzielle Erstattungen für 4 Jahre auf einmal abholen.
