Bausparen klingt altmodisch — ist aber 2026 immer noch relevant, besonders in Kombination mit der Wohnungsbauprämie und der Arbeitnehmer-Sparzulage. Hier lernst du alle steuerlichen Aspekte des Bausparens.
Wohnungsbauprämie 2026: Staatliche Förderung
Wer in einen Bausparvertrag einzahlt, kann vom Staat eine Prämie erhalten:
- Prämie: 10 % auf max. 700 € Einzahlung = 70 €/Jahr (Einzelperson)
- Bei Paaren: 10 % auf max. 1.400 € = 140 €/Jahr
- Einkommensgrenze (2025): 35.000 € zvE (Einzel) / 70.000 € (Paare)
Arbeitnehmer-Sparzulage auf Bausparverträge
Werden VWL (Vermögenswirksame Leistungen) in einen Bausparvertrag eingezahlt:
- Sparzulage: 9 % von max. 470 € = 42,30 €/Jahr
- Einkommensgrenze: 17.900 € zvE (Einzel) / 35.800 € (Paare)
Bauspardarlehen: Steuerlich relevant bei Vermietung
Ein Bauspardarlehen für eine Vermietungsimmobilie? Dann sind die Zinsen als Werbungskosten absetzbar — wie bei jedem anderen Darlehen für Vermietungszwecke auch.
Bausparen und Wohn-Riester kombinieren
Bausparverträge können auch als Riester-geförderte Produkte abgeschlossen werden (Wohn-Riester). Dann gelten die Riester-Zulagen und die Sonderausgaben-Absetzbarkeit bis 2.100 €/Jahr.
Wann lohnt sich Bausparen noch?
Ehrlich gesagt: nur noch für Spezialfälle:
- Geringverdiener, die Wohnungsbauprämie bekommen
- Arbeitnehmer, die VWL auf Bausparvertrag anlegen (Sparzulage)
- Langfristige Zinssicherung wenn Niedrigzinsen erwartet werden (Bauspardarlehen sichert feste Zinsen)
- Wohn-Riester-Kombination für die, die später ein Eigenheim planen
Für alle anderen: ETF-Sparplan, Tagesgeld oder direkte Immobilienfinanzierung ist oft sinnvoller.
Steueroptimierung: Die wichtigsten Stellschrauben
Legale Steueroptimierung bedeutet, alle vom Gesetzgeber vorgesehenen Möglichkeiten konsequent zu nutzen. Die wirksamsten Hebel: Einkommen senken (Werbungskosten, Betriebsausgaben), Einkommen verlagern (zeitlich oder auf Familienmitglieder) und steuerbegünstigte Anlageformen einsetzen.
- Werbungskosten: Homeoffice (6 €/Tag), Fahrtkosten (0,30 €/km), Fortbildung, Arbeitsmittel — alles konsequent erfassen.
- Altersvorsorge: Rürup bis 27.566 € (2025) sofort absetzbar, bAV bis 3.624 € steuerfrei.
- Ehegatten-Splitting: Bei großem Einkommensunterschied bis 8.000 € jährliche Ersparnis.
Häufige Fragen zur Steueroptimierung
Wie viel Steuern kann ich legal sparen?
Das hängt von Ihrer Situation ab. Arbeitnehmer sparen typisch 500–3.000 € jährlich durch konsequente Werbungskostenerfassung. Selbständige und Immobilieneigentümer haben deutlich höhere Potenziale — oft 5.000–20.000 € pro Jahr.
Lohnt sich ein Steuerberater?
In den meisten Fällen ja. Die Kosten (typisch 300–1.500 €) sind selbst als Werbungskosten absetzbar. Bei Einkommen aus mehreren Quellen, Immobilienbesitz oder Selbständigkeit rechnet sich ein Berater fast immer. Steuer-Software ist günstig für einfache Fälle.
Was sind die häufigsten Fehler bei der Steuererklärung?
Vergessen des Freistellungsauftrags für Kapitalerträge, nicht erfasste Werbungskosten, verspasste Abgabefrist (Verspaetungszuschlag ab dem 15. Monat), fehlende Außergewöhnliche Belastungen und nicht beantragter Kinderfreibetrag.
