ELSTER – das Elektronische Steuererklärungsprogramm der Finanzverwaltung – ist kostenlos, direkt und sicher. Wer einmal damit gearbeitet hat, will kein Papier mehr. Diese Anleitung führt Sie durch die wichtigsten Schritte: von der Registrierung bis zur erfolgreichen Übermittlung.
Schritt 1: ELSTER-Konto erstellen
Gehen Sie auf elster.de → "Mein ELSTER" → "Registrieren". Drei Optionen:
- Zertifikatsdatei: Standardmethode, Download einer .pfx-Datei
- Sicherheitsstick: Hardware-Token für maximale Sicherheit
- Personalausweis (eID): Online-Ausweis mit PIN (schnellste Methode)
Nach der Registrierung erhalten Sie einen Aktivierungsbrief per Post – Bearbeitungszeit ca. 5–10 Werktage. Planen Sie das rechtzeitig ein!
Schritt 2: Vorausgefüllte Steuererklärung abrufen
Nach dem Login: "Formulare & Leistungen" → "Meine Formulare" → "Einkommensteuer [Jahr]" → "Vorausgefüllte Steuererklärung abrufen". ELSTER lädt automatisch:
- Lohnsteuerdaten vom Arbeitgeber
- Rentenversicherungsdaten (Deutsche Rentenversicherung)
- Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge
- Riester-/Rürup-Beiträge (sofern gemeldet)
- Kirchensteuer
Schritt 3: Welche Formulare brauche ich?
| Formular | Für wen? |
|---|---|
| Mantelbogen ESt | Jeder – Grunddaten |
| Anlage N | Arbeitnehmer (Werbungskosten) |
| Anlage V | Vermieter (Einkünfte V+V) |
| Anlage KAP | Kapitalerträge (ausländische Broker, Günstigerprüfung) |
| Anlage G | Gewerbeeinkünfte |
| Anlage S | Selbständige / Freiberufler |
| Anlage R | Rentner |
| Anlage Kind | Eltern (Kinder, Betreuung, Schulgeld) |
| Anlage Vorsorgeaufwand | Altersvorsorge, KV-Beiträge |
Schritt 4: Wichtige Felder richtig ausfüllen
Anlage N: Werbungskosten nicht vergessen
- Entfernungspauschale: Kilometer Wohnung → Arbeitsstätte × 0,30 € (bis 20 km) / 0,38 € (ab 21 km) × Arbeitstage
- Gewerkschaftsbeiträge, Berufsverbände
- Arbeitsmittel (Schreibtisch, Headset, Fachbücher)
- Fortbildungskosten
- Homeoffice-Pauschale: bis 210 Tage × 6 € = max. 1.260 €
Sonderausgaben
- Krankenversicherungsbeiträge (werden oft auto-übernommen)
- Rürup-/Riester-Beiträge
- Kirchensteuer
- Spenden (Zuwendungsbestätigungen bereitlegen)
- Schulgeld (30 % absetzbar)
Schritt 5: Prüfen und übermitteln
ELSTER prüft die Erklärung automatisch auf formale Fehler. Nach der Plausibilitätsprüfung: "Abgeben" → Steuerfall wird verschlüsselt an das Finanzamt übermittelt. Sie erhalten eine Übermittlungsbestätigung mit Telenummer – diese aufbewahren!
Häufige Fragen zu ELSTER
Ist ELSTER wirklich kostenlos?
Ja, vollständig kostenlos. Das Programm wird von der Finanzverwaltung bereitgestellt. Kosten entstehen nur, wenn Sie kostenpflichtige Software (WISO, Tax, Lexware) nutzen – die bieten mehr Komfort und Erklärungen, sind aber nicht notwendig.
Was ist der Unterschied zwischen ELSTER und anderen Steuerprogrammen?
ELSTER ist das offizielle Tool der Finanzverwaltung – direkte Übermittlung, keine Zwischeninstanz. Andere Programme (WISO, steuergo, taxfix) sind benutzerfreundlicher, erklären Felder besser und haben oft einen Interview-Modus. Im Ergebnis landet die Erklärung bei beiden beim selben Finanzamt.
Kann ich eine abgesendete Erklärung noch korrigieren?
Ja, bis zur Bestandskraft des Bescheids können Sie eine berichtigte Erklärung übermitteln. Wenn der Bescheid bereits ergangen ist, müssen Sie Einspruch einlegen und gleichzeitig eine korrigierte Erklärung beifügen.
